WIA Verzekering
WIA wat is dat?
WAO is nu WIA
De WAO is vervangen door de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen, de WIA. Bij de WIA staat ‘werken naar vermogen’ centraal. Ofwel: ‘Het gaat niet om wat je niet meer kan… maar om wat je nog wel kan.’
Deze website informeert u over de WIA en laat zien hoe deze nieuwe wet aansluit op andere regels rond ziekte op het werk, arbeids(on)geschiktheid en reïntegratie.
Wat u als werkgever moet weten over de WIA
Als werkgever heeft u er alle belang bij dat uw werknemers gezond aan het werk blijven en na ziekte snel weer aan het werk zijn. Daar bent u samen met hen verantwoordelijk voor. Er bestaan duidelijke afspraken en regels voor voorkoming van ziekte op de werkplek. Wordt onverhoopt toch een werknemer van u ziek en gaat dat langer duren dan een paar dagen of weken? Dan gaat u samen met hem of haar zoeken naar oplossingen om terugkeer naar het werk mogelijk te maken. Vanaf 1 januari 2004 geldt dat u niet 1 jaar maar zo nodig 2 jaar lang het loon doorbetaalt (minimaal 70% per jaar, maximaal 170% over twee jaar).Lukt het de werknemer ondanks alle inspanningen in twee jaar niet om weer helemaal aan de slag te gaan? In de ‘oude’ WAO zou uw werknemer na één jaar al een uitkering krijgen, als hij of zij geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt is. Maar wie na 1 januari 2004 ziek wordt, krijgt te maken met de WIA. In de WIA kijken de verzekeringsartsen van UWV na twee jaar
ziekte vooral naar wat uw werknemer nog wél kan. Er zijn in de WIA na de beoordeling twee mogelijkheden. Uw werknemer kan deels nog werken, bij u of bij een andere werkgever. Dan zorgt de regeling WGA ervoor dat méér werken financieel aantrekkelijk is voor de werknemer. Als uw werknemer écht niet meer werken kan, heeft hij of zij recht op een uitkering op grond van de regeling IVA.
WGA: Hoe zit het financieel?
De WIA wil het ook voor u als werkgever financieel aantrekkelijk maken om deels arbeidsgeschikte werknemers te helpen reïntegreren.
Loon, loonaanvulling en reïntegratie
Blijkt bij de UWV-beoordeling dat uw werknemer deels arbeidsgeschikt is? Als u bij UWV verzekerd bent, wordt UWV verantwoordelijk voor de reïntegratie. Als u er voor kiest Eigenrisicodrager te worden (dat kan vanaf 2006 voor alle grote werkgevers en voor de kleine werkgevers die al vóór 2005 Eigenrisicodrager WAO waren en kan vanaf 2007 voor de overige kleine werkgevers), dan houdt u zelf de verantwoordelijkheid voor de reïntegratie van WGA-uitkeringsgerechtigden. Als u een deels arbeidsgeschikte werknemer in dienst houdt of neemt, zorgt de WGA voor een loonaanvulling voor de werknemer als hij of zij ondanks een handicap naar vermogen werkt.
WGA-premies
De WGA-lasten worden vanaf 2007 betaald uit een basispremie en een gedifferentieerde premie. De loongerelateerde uitkeringen en de vervolguitkeringen worden voor een nog vast te stellen periode meegenomen in de gedifferentieerde premie. De loonaanvullingen ter hoogte van de vervolguitkering worden ook meegenomen in de premiedifferentiatie. Het deel van de loonaanvulling dat hoger is dan de vervolguitkering wordt betaald uit de basispremie.
Alle WGA-uitkeringen die langer dan de nog vast te stellen periode duren, worden betaald uit de basispremie.
Voor alle bedrijven gaat premiedifferentiatie op individueel bedrijfsniveau gelden. In 2006 is de financiering anders geregeld. Er is dan nog geen gedifferentieerde premie en de periode van Eigenrisicodragen voor de WGA is 4 jaar. De WGA-uitkeringen worden betaald uit de basispremie die voor alle werkgevers gelijk is.
Werkgevers die zelf het risico voor gedeeltelijke arbeidsgeschiktheid van hun werknemers dragen of dit particulier verzekeren, krijgen de WGA-component in de basispremie (0,09% van de loonsom) over 2006 in 2007 terug.
Eigenrisico dragen?
Werkgevers kunnen het financiële risico van gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid bij UWV onderbrengen of het zelf dragen (en eventueel een polis afsluiten bij een private verzekeraar). Grote werkgevers (minimaal 25 maal de gemiddelde loonsom) kunnen vanaf 2006 Eigenrisicodrager voor de WGA worden, evenals kleine werkgevers die al vóór 2005 Eigenrisicodrager WAO waren. De overige kleine werkgevers kunnen vanaf 2007 Eigenrisicodrager worden. Een werkgever die Eigenrisicodrager is voor de WGA, draagt voor een nog vast te stellen periode de WGA-uitkeringslasten van zijn werknemers en is in die tijd verantwoordelijk voor hun reïntegratie. De Eigenrisicodrager hoeft geen gedifferentieerde WGA-premie te betalen. Voor 2006 gold een speciale regeling. De periode van Eigenrisicodragen bedraagt 4 jaar en omdat Eigenrisicodragers in 2006 via de basispremie ook bij hebben gedragen aan de kosten van de WGA, krijgen zij in 2007 een deel van de basispremie terug.
Werkgevers die al vóór 2005 Eigenrisicodrager waren voor de WAO, worden automatisch ook Eigenrisicodrager voor de WGA, tenzij ze dit niet willen. Grote werkgevers die in 2005 Eigenrisicodrager WAO zijn geworden, moeten voor 29 december 2005 een aanvraag indienen bij UWV en een zekerheidstelling overleggen om Eigenrisicodrager WGA te worden.
Verzekerd bij UWV?
Dan betaalt u vanaf 2007 de gedifferentieerde premie. Deze verschilt per bedrijf. Hoe minder werknemers in uw bedrijf arbeidsongeschikt worden, hoe minder premie u betaalt. En omgekeerd. Er is een maximumpremie voor grote werkgevers en een minimum- en maximumpremie voor kleine werkgevers. De WGA-lasten voor een nog vast te stellen periode komen in de gedifferentieerde premie en de lasten daarna komen in de basispremie.
In 2006 is de financiering anders geregeld. De WGA-uitkeringen worden in dat jaar betaald uit de basispremie die voor alle werkgevers gelijk is.
WGA-premie op werknemers verhalen?
U mag maximaal 50% van de WGA-premie verhalen op het nettoloon van uw werknemers. Het ligt voor de hand hierover te overleggen met uw werknemers en hier afspraken over maken, maar u bent hiertoe niet verplicht. (Dit verhaalsrecht is geregeld in de Wet financiering sociale verzekeringen, artikel 34 lid 2 en artikel 122b.)
In 2006 kunt u maximaal de helft van het WGA-deel in de basispremie (0,09 procent van de loonsom) verhalen op uw werknemers. Dit geldt zowel voor Eigenrisicodragers als voor werkgevers die bij UWV verzekerd zijn.
Vanaf 2007 kunt u – als u verzekerd bent bij UWV – maximaal de helft van de gedifferentieerde premie verhalen op uw werknemers. De hoogte van deze premie hangt af van het aantal werknemers in uw bedrijf dat gedeeltelijk arbeidsgeschikt wordt verklaard. Bent u Eigenrisicodrager, dan kunt vanaf 2007 maximaal de helft van de lasten van de WGA verhalen op uw werknemers. De lasten die u kunt verhalen zijn de kosten van de WGA-uitkeringen gedeeld door de loonsom. Dit berekent u op basis van een schatting van de te verwachte lasten of op basis van de gerealiseerde lasten van het voorafgaande jaar.
Financiële voordelen voor werkgevers
Als u als werkgever een deels arbeidsgeschikte werknemer reïntegreert, biedt de WIA u een aantal financiële voordelen: de no risk polis, een premiekorting en een subsidiemogelijkheid voor extra kosten.
WIA Verzekering No risk polis
Als u een deels arbeidsgeschikte werknemer in dienst neemt of houdt, is uw financiële risico beperkt. Als zo’n werknemer binnen vijf jaar zou uitvallen door ziekte of arbeidsongeschiktheid, betaalt u weliswaar het loon door, maar wordt u daarvoor gecompenseerd via ziekengeld. Deze WIA verzekering no risk polis geldt in principe vijf jaar. Maar als u een gedeeltelijk arbeidgeschikte werknemer in dienst neemt met aanzienlijk verhoogde kans op ziekte of arbeidsongeschiktheid, kunt u verlenging krijgen. Als deze werknemer na de eerste twee ziektejaren recht heeft op een nieuwe arbeidsongeschiktheidsuitkering, wordt deze uitkering niet doorberekend aan u. Deze werknemer telt dus niet mee bij de berekening van de gedifferentieerde premie.
De no risk polis geldt ook voor mensen die minder dan 35% loonverlies hebben maar niet langer bij hun voormalige werkgever in dienst kunnen blijven en na de UWV-beoordeling bij een andere werkgever in dienst zijn getreden.
Premiekorting voor (her)plaatsing van arbeidsgehandicapte werknemers
U krijgt korting op de arbeidsongeschiktheidspremies- en werkloosheidspremies als u gedeeltelijk arbeidsgeschikte
werknemers in dienst neemt of houdt. Ook de premiekorting geldt voor mensen die minder dan 35% loonverlies hebben maar niet langer bij hun voormalige werkgever in dienst kunnen blijven en na de UWV-beoordeling bij een andere werkgever in dienst zijn getreden.
Subsidie voor extra kosten
Zijn de kosten voor het (her)plaatsen van een gedeeltelijk arbeidsgeschikte werknemer in uw bedrijf hoger dan de premiekorting? Dan worden de meerkosten vergoed met een subsidie. Maar alleen als het gaat om een contract voor minimaal zes maanden. Of als de werknemer in elkaar opvolgende contracten minimaal zes maanden in dienst is.
Kan uw werknemer deels weer aan de slag?
Als uw werknemer op of na 1 januari 2004 ziek is geworden, wordt hij of zij na twee jaar ziekte en de ‘poortwachtertoets’ gekeurd door UWV. UWV kijkt bij de keuring naar wat uw werknemer, met zijn of haar beperkingen door ziekte of handicap, nog wél kan en wat hij of zij daarmee kan verdienen. Waarschijnlijk zal uw werknemer een bepaald percentage minder kunnen verdienen dan voorheen. Dit percentage heet het ‘loonverlies’.
Is het loonverlies tenminste 35% maar minder dan 80%? Of is het loonverlies 80% of meer maar zijn er kansen op herstel? De WIA-regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) maakt het voor uw werknemer lonend om zo veel te werken als hij of zij nog kan.
Als het loonverlies minder is dan 35%, is uw werknemer niet arbeidsongeschikt. U moet hem of haar in beginsel in dienst houden of helpen bij een ander bedrijf te reïntegreren. Is het loonverlies 80% of meer en is er duidelijk geen kans op herstel? Dan krijgt uw werknemer een uitkering op grond van de IVA, de WIA-regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten.
IVA: Hoe zit het financieel?
Als is vastgesteld dat uw werknemer volledig en duurzaam arbeidsongeschikt is, biedt de IVA hem of haar inkomenszekerheid. Een uitkering op basis van het laatste loon Blijkt bij de UWV-beoordeling dat uw werknemer volledig en duurzaam arbeidongeschikt is? Dan krijgt hij of zij een IVA-uitkering van UWV van 70% van het laatst verdiende loon. Hierbij geldt wel een maximum.
IVA-premies
Als werkgever gaat u een premie voor de IVA van uw werknemers betalen. De IVA-premie wordt geheel door werkgevers betaald. Deze premie bestaat uit een basispremie en een gedifferentieerde premie. De basispremie is verplicht en voor ieder bedrijf gelijk. Tot 2008 is er alleen een basispremie die voor iedereen gelijk is.
Eigenrisico dragen?
Werkgevers kunnen het financiële risico van volledige en duurzame arbeidsongeschiktheid bij UWV onderbrengen of het zelf dragen (en eventueel een polis afsluiten bij een private verzekeraar). Dit ‘Eigenrisicodragen’ voor de IVA kan vanaf 2008, tenzij medio 2007 wordt besloten Pemba af te schaffen. Als u kiest om Eigenrisicodrager te zijn, hoeft u de gedifferentieerde premie niet te betalen. De uitkering van uw arbeidsongeschikte werknemers betaalt u dan de eerste vier jaar zelf. Hiervoor kunt u zich verzekeren bij een particuliere verzekeraar.
Verzekerd bij UWV?
Dan betaalt u de gedifferentieerde premie. Voor grote bedrijven geldt premiedifferentiatie op individueel bedrijfsniveau, voor kleine bedrijven op sectorniveau. Hoe minder werknemers van uw bedrijf of sector arbeidsongeschikt worden, des te minder premie u betaalt. En omgekeerd. Er is een maximumpremie voor grote werkgevers en voor de gezamenlijke kleine werkgevers binnen een sector. De gedifferentieerde premie wordt meegenomen bij de premiedifferentiatie van de WAO. Dat betekent dat de eerste vierjaarslasten van IVA en WAO in één gedifferentieerde premie komen, de lasten daarna in de uniforme basispremie. In 2006 en 2007 worden alle IVA-uitkeringen betaald uit de basispremie die voor alle werkgevers gelijk is.
De WIA is dus een complexe regeling geworden met veel haken en ogen.
Wij geven onafhankelijke Financiele Voorlichting. Wij verkopen geen Financiele Producten en hebben geen enkele relatie met banken, verzekeraars en tussenpersonen. Onze voorlichting is er op gericht dat onze clienten zelf aan de slag kunnen. U kunt hiermee bijvoorbeeld goed voorbereid in gesprek gaan met de aanbieder of intermediair. Daarmee bespaart U veel geld en voorkomt U grote risico’s.